制度审议与生效 - 内部审计制度于2025年4月25日经公司董事会审议通过并生效[1][26][27] 审计职责与报告 - 审计部向董事会审计委员会负责并报告工作[7] - 每季度至少报告一次，年度结束提交内部审计工作报告[13] 审计流程 - 一般审计项目提前3个工作日书面通知被审计单位[15] - 被审计单位对报告有异议10个工作日内提书面意见[17] 审计检查 - 审计委员会督导审计部半年检查一次重大事件和大额资金往来[19] 奖惩措施 - 审计人员有重大贡献给予表彰和奖励[10] - 违反制度按情节轻重给予处分或处罚[11] 其他规定 - 制度适用于公司及下属各单位[3] - 被审计单位应提供工作条件和真实完整资料[22] - 审计部可要求配合，经费列入财务预算[22] - 制度由审计部解释修订，未尽事宜按法规章程执行[24][25]