内部控制评价 - 审计和董事会认为公司2024年末财务报告内控有效[8][13] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[15] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[24][25] 内控缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷按错报金额分一般、重要、重大缺陷[18][19] - 非财务报告内控缺陷定量参照财务，定性按影响程度分[22][23] 整改措施 - 2025年4月收深圳证监局决定书及警示函，已制定整改计划[27] - 公司将加强人员法规学习，推动建立长效机制[27]