业绩相关 - 不予确认的营业收入占业绩预告修正前营业收入的24.34%[19] 内部控制 - 2024年财务报告内部控制无效，存在重大缺陷[4] - 2024年未发现非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 纳入评价范围单位资产总额、营业收入占比均为100%[8] - 财务报告内控缺陷评价，营收、利润总额、资产总额潜在错报重大缺陷定量标准分别为1%、10%、1%[14] - 非财务报告内控缺陷评价，营收、利润总额潜在错报重大缺陷定量标准分别为1%、10%[16] - 报告期内存在2个财务报告内部控制重大缺陷[17] - 内部控制评价报告基准日，未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷数量为2个[21] - 报告期内不存在财务报告内部控制重要和一般缺陷[21] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要和一般缺陷[22][23] 保理业务 - 公司为无商业实质保理行为承担或有付款责任金额为16083.98万元[19] - 2024年12月建设银行保理业务公司账户被划扣4511.42万元，实控人已补足[19] - 2025年华夏银行保理业务购货方还款898.52万元，公司账户被划扣2654.04万元未补足[19][20] - 2025年北京银行保理业务购货方还款1085.35万元，公司账户被划扣7040.68万元未补足[20] - 因保理事项公司账户被划扣资金仍有9694.72万元未归还，构成实控人非经营性资金占用[20] 未来展望 - 公司将继续完善内部控制制度，加强执行和监督，提升内控管理水平[23]