内部控制制度 - 目标包括规范会计行为、保护资产安全等[1][2] - 建立遵循符合法规、约束全员等原则[3][4][5] - 2024年12月31日进行核查[6] 公司管理举措 - 通过内部规范和处罚落实诚信道德观念[6] - 针对不同岗位开展后期培训[7] - 治理层监督会计政策等有效性[8] - 管理层重视内控，处理弱点及违规[10] 风险与控制 - 建立风险评估过程应对重大变化[14] - 建立强大信息系统并保障运行[15] - 建立交易授权等多项控制程序[16] 业务情况 - 2024年12月31日货币资金管理无重大不当[20] - 筹资资金未严重背离原计划使用[22] - 采购与付款控制无重大漏洞[22] - 部分试用产品存货盘点工作待落实[22] - 销售货款回收率为考核指标，有客户未及时付款[23] - 工程项目无造价失控和重大舞弊[23] 未来策略 - 增强风险意识，强化应收账款风险管理[25] - 加强账实核对，定期和不定期盘点实物资产[25] 综合评价 - 公司认为2024年12月31日内控在重大方面有效[28] - 天健会计师事务所认为公司保持有效财务报告内控[29]