业绩相关数据 - 2024年1 - 6月资金占用累计发生额为43451.85万元，6月30日资金占用余额为19695.49万元[20] 内控情况 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日，该日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[3] - 报告期内公司存在财务报告内部控制重大缺陷1个，为未按规定披露关联方非经营性资金占用[19][20] - 报告期内公司存在非财务报告内部控制一般缺陷1个，为募集资金存放与使用不规范[22] 制度建设 - 公司建立了《员工守则》《奖励与处罚条例》等内控规范[5] - 公司制订了《财务管理制度》等财务管理制度[9] - 公司建立交易授权、职责分工等相关控制程序[10] - 公司对货币资金收支保管建立严格授权批准程序并制定管理制度[11][12] - 公司对筹资业务建立严格授权审批制度，合理确定规模和方式[12] - 公司制定采购与付款制度，对供方进行年度业绩评价[12] - 公司建立实物资产管理岗位责任制度，防止资产流失[13] - 公司建立成本费用控制系统，需完善全面预算控制制度[13] - 公司制定应收账款及结算制度，销售管理无重大漏洞[13] - 公司建立固定资产管理和工程项目决策程序，预算控制制度待完善[13] 治理结构与管理模式 - 公司采用以集团子公司和职能部门为管理单位的经营管理模式[6] - 公司建立了股东大会、监事会、董事会及经营班子，法人治理结构健全[6] - 公司建立了“三会一层”的法人治理结构并不断完善[7] - 公司建立了执行特定职能的授权机制和预算管理制度[7] 其他情况 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[4] - 公司员工大专及大专以上学历占93.52%[6] - 公司于2024年12月31日前已全部归还资金占用款[22] - 2024年4 - 5月公司未经核查和审议将5000.00万元募集资金用于日常经营[22] - 公司财务报告内控缺陷以营业收入和资产总额衡量，1%以下为一般缺陷，1%-2%为重要缺陷，超2%为重大缺陷[17] - 公司非财务报告内控缺陷定量标准同样以营业收入和资产总额衡量[18] - 财务报告内部控制缺陷认定：损失小于营业收入1%为一般缺陷，超1%小于2%为重要缺陷，超2%为重大缺陷[19] - 资产管理相关内部控制缺陷认定：损失小于资产总额1%为一般缺陷，超1%小于2%为重要缺陷，超2%为重大缺陷[19] - 非财务报告内部控制缺陷认定以对业务流程有效性影响程度和发生可能性判定[19]