内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[3][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[7] - 纳入评价范围单位含母公司及19家子公司[6][7] 业务与风险 - 纳入评价范围业务涵盖组织架构、人力资源等[7] - 重点关注高风险领域包括发展战略、资金活动等[7] 公司治理与制度 - 公司建立以股东大会等为基础的法人治理结构[8] - 公司实行全员劳动合同制保障员工权益[12] - 公司依据多项标准建立和改进管理体系[13] 业务制度 - 公司制定资金管理、融资、采购、销售等业务制度[16][17][19] - 公司制定资产、合同、重大投资等内控制度[20][21][23] - 公司制定财务报告、关联交易决策制度[24][25] 管理与披露 - 公司全面监督管理子公司确保有效控制[26] - 公司严格按规定开展信息披露维护股东利益[28] 缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷认定涉及利润总额等潜在错报比例[29] - 非财务报告内控缺陷按损失占资产总额比例分类[33]