资金管理 - 资金管理内控涉及收款18,685.65万元、付款11,780.00万元及银行回单金额1,862.38万元[6] - 2024年10 - 12月预付3,409.73万元采购电厂闲置物资[8] - 2024年度支付供应商1,800.00万元货款、四家单位2,874.64万元往来款偿还借款[8] 财务数据 - 截至2024年12月31日，应收账款余额215,021.93万元，坏账准备162,528.14万元[8] - 截至2024年12月31日，在产品余额6.10亿元，计提跌价准备1.87亿元，净值4.23亿元[8] 内控情况 - 审计对2024年12月31日财务报告内部控制有效性无法发表意见[9] - 审计对多方面内部控制有效性无法判断[6][8] 收入确认问题 - 阜平项目销售收入确认依据无监理签字且设备未安装无法认定[6]