业务额度与审议 - 期货期权套期保值业务额度使用期限不超12个月，期限内交易金额不超已审议额度[6] - 预计动用交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50%以上且超500万元人民币，需董事会审议后提交股东会[6] - 预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元人民币，需董事会审议后提交股东会[6] 组织与岗位 - “期货期权领导小组”由五人决策小组组成，总经理任组长[8] - 期货期权操作小组各岗位人员应有效分离，不得交叉或越权行使职责[13] 业务流程 - 期货期权管理员应于1个交易日内将交割单和结算单传递给相关人员审核[18] - 会计核算员每月末与交易员核对保证金余额[18] 业务合作与人员要求 - 公司开展期货期权套期保值业务应选择境内有相关经营资格的金融机构[20] - 公司从事期货期权业务人员需有专业知识、管理经验、良好职业道德和较高业务技能[20] - 公司期货期权业务岗位设置应按制度第二章规定执行[20] 档案与报告 - 期货期权业务档案保管期限至少10年[29] - 期货期权操作小组每月初提交上月套期保值业务报告[26][27] - 期货期权管理员交易后报告新建头寸等情况[27] - 期货期权管理员和会计核算员报告汇总持仓等信息[27] 监督与风控 - 公司内审部不定期检查期货期权套期保值业务并提交报告[22] - 风险控制员对期货期权领导小组负责，职责有7项[22] - 公司按不同月份实际生产能力确定和控制套期保值量[23] - 公司建立资金和保值头寸价格变动风险测算系统[23] - 公司建立内部风险报告制度和风险处理程序[23][24] - 按规定执行风险由公司承担，违规由行为人担责[33]