审计委员会组成 - 由三名董事组成，至少二名独立董事，一名会计专业独立董事任召集人[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一提名，董事会选举产生[6] - 任期与董事会一致，届满可连选连任，人数不足补选[5] 股东权利 - 连续一百八十日以上单独或合计持有公司百分之一以上股份股东，可请求审计委员会诉讼董高人员[9] 审计委员会职责 - 每年至少开一次无管理层与外部审计单独沟通会[11] - 财务报告等经全体成员过半数同意提交董事会[10] - 监督评估内外部审计，提议聘请或解聘外部审计[8] - 审核财务信息披露，监督评估内部控制[8] 审计委员会会议 - 每年至少召开四次定期会议[21] - 会前三天通知，紧急电话通知[21] - 主任委员召集主持，不能出席委托他人[22] - 三分之二以上委员出席方可举行[23] - 决议经全体委员过半数通过[23] - 会议记录保存十年[23] 审计委员会细则 - 细则由审计委员会制订，董事会决议通过生效[26] - 修改由董事会批准，解释权归董事会[26][27] 细则时间 - 鲁信创业投资集团股份有限公司该细则时间为2025年4月28日[28]