审计委员会构成 - 由三名非公司高级管理人员董事组成，两名是独立董事[4] - 委员由董事会三分之二以上董事选举产生[4] 会议规则 - 每季度至少开一次会，2名以上成员提议或必要时可开临时会[8] - 会前3日通知委员并提供资料[8] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议需成员过半数通过[8] 报告与披露 - 发现财务问题应向董事会、审计委报告，董事会及时向交易所报告披露[11] - 披露年报时在交易所网站披露审计委年度履职情况[11] 细则说明 - 细则自董事会审议通过生效，原细则废止，由董事会负责解释[13]