反舞弊责任 - 董事会审计委员会是反舞弊主要负责机构，内审部是常设机构[7] - 管理层对舞弊承担责任，各职能部门及子公司负责本单位反舞弊[7] 舞弊情形 - 损害公司利益舞弊包括收受贿赂、转移交易等[4] - 谋取公司利益舞弊包括支付贿赂、出售不实资产等[5] 举报流程 - 涉及普通及中级管理人员实名举报，内审部2日报总经理[13] - 涉及高级管理人员，内审部2日报审计委员会[13] 防范措施 - 倡导诚信文化，营造反舞弊环境[9] - 建立内控减少舞弊机会，防止虚假财务报告[10] - 对重要岗位人员背景调查并存档[11] 案件处理 - 发生舞弊后有评估改进报告，处理违规者并通报结果[16]