内部控制职责 - 董事会全面负责内部控制制度制定、实施和完善并定期检查评估[4] - 审计委员会负责监督内部控制制度执行，可责令整改并向股东会报告[3] - 经理层负责经营环节内部控制制度体系建立和执行[4] 内部控制活动 - 涵盖销售及收款、采购等所有营运环节[10] - 建立印章、票据、预算等专门管理制度[10] - 对控股子公司实行管理控制，包括确定章程条款等[14] 募集资金管理 - 遵循规范、安全、高效、透明原则[17] - 在银行设专用账户存储[17] - 资金支出严格按层级审批[19] - 每个会计年度结束后核查投资项目进展并披露[19] 关联交易控制 - 遵循平等、自愿等原则，不得损害股东权益[21] - 防止控股股东及关联方占用资金和资产[24] - 二分之一以上独立董事提议并经董事会审议批准，可申请司法冻结控股股东股份[27] 股东权益保障 - 单独或合并持有10%以上表决权股份股东，有权报备并提请召开临时股东会[27] 担保与融资控制 - 遵循合法等原则，严格控制风险[29] - 任何担保须报董事会或股东会批准[30] - 调查被担保人情况，必要时评估风险[30] - 要求对方提供反担保并判断能力和可执行性[30] 财务预算管理 - 财务部汇总编制财务预算报告，报公司批准后由总监报董事会审议[31] 借款审批 - 借款合同由董事长审批，授权人员在授信额度内办理[31] 重大投资控制 - 遵循合法、审慎、安全、有效原则[34] - 制定对外投资制度，明确审批权限和程序[37] - 投资部门负责项目研究评估和执行监督[38] 衍生产品投资 - 制定严格决策程序和监控措施，限定投资规模[39] 信息披露与保密 - 指定董事会秘书为信息披露主要联系人[37] - 建立重大信息内部保密制度，泄漏及时采取措施[38] 安全生产 - 建立健全安全生产管理制度和责任制[40] 内部审计 - 内控审计部每年检查监督，不定期专项检查[42] - 董事会根据内审报告形成自我评价报告[43] 制度实施 - 制度自董事会审议通过之日起实施，由董事会负责解释和修改[47][48]