内部控制评价 - 容诚会计师事务所认为公司2024年12月31日财务报告内部控制在重大方面保持有效[2][6] - 公司评价2024年12月31日内部控制有效性，未发现重大缺陷[13][15] - 纳入评价范围单位资产总额占比97%，营业收入占比95%[17] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷按错报占上一年度利润总额、资产总额、营收总额比例划分[20] - 非财务报告内控缺陷按损失金额占上一年度利润总额、资产总额、营收总额比例划分[24] 制度建设与管理 - 建立股东大会、董事会、监事会及管理层并规范运作[28] - 建立人事、内控审计等制度体系[29][30] - 结合风险评估建立控制措施，挂钩计划目标与绩效考核[40][44] 信息传递与监控 - 运用OA系统加强业务和财务信息传递[45] - 利用OA系统对资金流出执行层级审批和动态监控[47] 业务管理措施 - 启用CRM系统统一管理销售价格，建立外销信用保险制度[48] - 优化采购价格管控流程，完善存货和固定资产管理制度[50][51][52] 预算与成本管理 - 依据发展战略制定年度全面预算，年中修正并考核[54] 人事与研发管理 - 优化人事管理制度，利用EHR人事系统加强员工管理[56] - 明确研发项目全生命周期管理，双重备份研发资料[57] 其他 - 公司涉及金额8811.5万元[64] - 报告期内公司内部控制有效执行，总体运行良好[60][61]