内部控制情况 - 公司2024年12月31日不存在内控制度重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[6] - 内控审计意见与公司对财务报告内控有效性评价结论一致[7] 纳入评价范围情况 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为89.83%[8] - 纳入评价范围单位营业收入合计占比为96.51%[8] - 纳入评价范围主要单位有集团总部、铜业公司等[7] - 纳入评价范围主要业务和事项包括财务管理、综合管理等[9] 高风险领域 - 重点关注高风险领域为金融衍生品、贸易及境外公司经营业务[10] 内控缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷认定中所有者权益影响金额重大缺陷定量标准为≥总额的3‰[13] - 财务报告内控缺陷认定中营业收入影响金额重大缺陷定量标准为≥总额的2‰[13] - 财务报告内控缺陷认定中利润总额影响金额重大缺陷定量标准为≥总额的5%[13] - 非财务报告内控缺陷评价中所有者权益影响重大缺陷定量标准为≥所有者权益总额的3‰[14] - 非财务报告内控缺陷评价中营业收入影响重大缺陷定量标准为≥营业收入总额的2‰[14] - 非财务报告内控缺陷评价中利润总额影响重大缺陷定量标准为≥利润总额的5%[14] - 非财务报告内控缺陷评价中资产总额影响重大缺陷定量标准为≥资产总额的0.6‰[14] - 非财务报告内控重大缺陷定性标准包括死亡人数超千人死亡率及以上等情况[14] - 非财务报告内控重要缺陷定性标准包括死亡人数在千人死亡率0.18 - 0.25之内等情况[14] 内控缺陷情况 - 报告期内公司存在1个财务报告内控重要缺陷，为存货管理舞弊致铜产品短缺[15][16] - 财务报告内控重要缺陷业务领域为销售管理，未完成整改[16] - 报告期内公司发现1个非财务报告内控重要缺陷，为信息系统未验收测试[17][18] - 非财务报告内控重要缺陷业务领域为其他，未完成整改[18]