市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买湖南中铁五新重工有限公司和怀化市兴中科技股份有限公司100%股权并募集配套资金，构成重大资产重组[1] 交易评估 - 公司认为交易符合相关条件、方案规定，利于提高资产质量和持续经营能力[2][3] - 认为交易报告书（草案）及其摘要、与预案差异情况符合规定[4] - 认为与交易对方签署的相关协议符合规定[6][7] 交易合规 - 公司认为交易履行法定程序完备、合规，提交法律文件有效[8] - 认为交易构成关联交易但不构成重组上市情形[11] - 认为交易前十二个月内未发生相关购买、出售资产交易行为[14] 其他保障 - 公司制定保密制度并采取保密措施[15] - 就交易摊薄即期回报风险进行披露，填补措施可行[16] 中介评估 - 交易聘请的中介机构符合要求，评估机构具独立性[18] - 评估报告假设前提合理，评估方法与目的相关，定价公允[19][20] 授权事项 - 董事会提请股东会授权办理交易相关事宜及批准发行对象免于发出要约符合规定[22]