内部控制体系 - 公司内部控制涵盖各层级、方面和业务环节，考虑八要素[4] - 内部控制活动涵盖所有营运环节[5] 子公司与关联交易管理 - 应加强对控股子公司管理控制，建立六项活动[9] - 关联交易内控应遵循原则，建立相关制度[12] 资金管理 - 内部审计部门至少每半年检查募集资金存放与使用情况[21] 信息披露与投资者关系 - 董事会秘书为对外发布信息主要联系人[28] - 制定制度规范投资者关系活动[29] 审计与报告 - 内审部门对董事会审计委员会负责检查内控缺陷[32] - 董事会依据内审报告形成自我评价报告[33] 制度执行与监督 - 将内控情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[34] - 会计年度结束后四个月内报送并披露内控评价报告和意见[34]