套期保值业务概况 - 套期保值业务旨在管理特定风险，品种限于与生产经营相关产品、原材料和外汇等[3] - 业务类型包括对多种项目进行套期保值[3][4] - 公司参与金融衍生品交易遵循合法、审慎、安全、有效原则，限于套期保值交易[5] 业务管理体系 - 套期保值业务管理体系包括领导小组、运营管理部等单位[6] - 董事会下设套期保值领导小组，董事长任组长，总裁任副组长[6][7] - 运营管理部为执行部门，岗位人员应有效分离[7] - 会计核算由各基地财务部门负责，资金调拨由公司财务部负责[7][8] - 审计部为风险控制单位，负责过程监控等工作[8][9] 审议与授权 - 三种情形需股东会审议，可对未来12个月内衍生品交易合理预计[10] - 不同额度投入分别由总裁、董事长审批[12] - 衍生品交易授权书授权期限为一年，由董事长签发[13] 资金与报告 - 交易员入金通知财务后，4小时内到账，特殊情况有安排[18] - 运营管理部每周向套期保值领导小组提交《行情沟通会纪要》[22] - 交易发生时，交易员当日报告相关情况[22] - 交易员和会计核算员报告汇总持仓等信息[23] 错单处理 - 经纪公司产生错单，交易员通知并追偿损失[23] - 交易员产生错单，应立即报告并处理[23] 额度调整与考核 - 套期保值领导小组每年提出授权额度调整意见，经董事会审议后执行[12] - 套期保值绩效考核基准为综合损益[26] - 有效保值、无效保值、保值增值综合损益有不同界定和奖惩[26][27] - 不同岗位人员按比例获奖励基准资金奖励[27] 信息披露 - 公司衍生品交易已确认损益及浮动亏损达特定标准时应及时披露[30]