内部控制评价管理制度 紫燕食品集团股份有限公司 内部控制评价管理制度 二〇二五年五月 内部控制评价管理制度 第一章 总则 第一条 目的：为加强紫燕食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部 控制评价工作的管理，规范公司内部控制评价工作，保证公司内部控制体系的建 立健全及持续有效的运行，及时发现公司内部控制缺陷，提出和实施改进方案， 根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，特制定本制度。 第二条 适用范围：本制度适用于紫燕食品集团股份有限公司，控股子公司 参照执行。 第三条 定义：内部控制评价是指公司董事会对内部控制的有效性进行全面 评价、形成评价结论并出具评价报告的过程，是结合公司实际情况，对战略目标、 经营管理的效率和效果目标、财务报告及相关信息真实完整目标、资产安全目标、 合法合规目标等单个或整体控制目标的实现进行的评价。内部控制有效性是指建 立与实施内部控制对实现控制目标提供合理保证的程度，包括内部控制设计的有 效性和内部控制运行的有效性。 第四条 管理原则 1、全面性原则。评价工作包括内部控制的设计与运行，涵盖公司的各种业 务和事项。 2、重要性原则。评价工作在全面评价的基础上，关注重要业务 ...