汇报与检查 - 管理层向审计与合规管理委员会汇报生产经营和投融资情况，CFO汇报财务状况和经营成果[4] - 审计与合规管理委员会检查拟聘会计师事务所及年审注册会计师从业资格[4] 事务所续聘与改聘 - 续聘下一年度年审注册会计师事务所时需评价本年度审计工作及执业质量，按意见处理[5] - 原则上年报审计期间不得改聘，确需改聘需决议并披露[5] 审计安排 - 公司年度财务报告审计时间由审计与合规管理委员会、CFO与事务所协商确定[8] - 年审注册会计师进场前提交审计工作安排及相关材料[9] 报告处理 - 审计与合规管理委员会督促提交审计报告，表决后提交董事会审核[6] - 形成年度内部控制评价报告提交董事会审议，有审核的需提交核实意见[8] 其他规定 - 内部控制检查发现重大缺陷或风险及时报告[8] - 年度报告编制和审议特定期间委员不得买卖本公司股票[9]