年报机制 - 建立年报工作汇报和沟通机制并提供便利[4] - 每个会计年度结束后二月内管理层向独立董事汇报经营等进展[4] 考察与审计 - 每年安排独立董事实地考察公司情况[4] - 审计前财务负责人向独立董事提交审计安排材料[6] 会议与意见 - 年审后安排独立董事与注册会计师见面[6] - 独立董事关注审议年报董事会会议程序[6] - 独立董事在年报就可能损害权益事项发表意见[6] 报告确认 - 独立董事阅读定期报告并签署确认意见[7] - 有异议可独立聘请机构审计咨询，费用公司承担[8] 制度施行 - 本工作制度自董事会会议审议通过之日起施行[10]