现场检查 - 现场检查对应期间为2024年度，检查时间为2024年12月27日、2025年4月15 - 25日[2] - 本次现场检查未发现公司现场调查事项存在重大问题[6] 公司合规 - 公司章程和治理制度完备合规且有效执行，会议记录完整、决议签名确认，董高履职合规[2] - 内部审计制度和部门按规定建立，人员构成合规，各审计工作按时间要求开展，风险投资等业务内控完备合规[2][3] - 已披露公告与实际一致、内容完整，无应披露未披露重大事项，信息传递等流程符合规定[3] - 建立防止占用资金制度，关联交易和对外担保审议程序合规、价格公允[3][4] 募集资金 - 募集资金到位后一个月内签订三方监管协议且有效执行，无第三方占用等违规情形[4] - 募集资金使用与披露情况一致，项目进度和投资效益相符，实施过程无重大风险[4] - 内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况进行一次审计[3] 内部审计 - 内部审计部门在每个会计年度结束前二个月提交次一年度计划，结束后二个月提交年度报告[3] - 内部审计部门至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[3] 业绩情况 - 公司2024年末业绩大幅波动，因锂电池材料业务竞争加剧、需求增速低于预期致产品价格承压，毛利下降、经营亏损[5] - 公司于2024年末对各类资产进行减值测试，计提各项资产减值准备等影响整体业绩[5] 其他确认 - 检查确认公司和股东完全履行相关承诺[5] - 确认公司完全执行现金分红制度并如实披露[5] - 确认公司对外提供财务资助合法合规并如实披露[5] - 确认公司大额资金往来具有真实交易背景及合理原因[5] - 确认公司重大投资或重大合同履行过程不存在重大变化或风险[5] - 确认公司生产经营环境不存在重大变化或风险[6] - 确认公司已按要求整改前期监管机构和保荐机构发现的问题[6]