商誉相关 - 报告期末商誉账面价值为15.77亿元，同比减少10.39%，占净资产比重达33.93%[3] - 商誉可收回金额预测期收入增长率为 -5.91% - 5.00%，本年未计提商誉减值准备，2022 - 2023年分别计提10.09亿元、0.59亿元[3] - 2024 - 2022年预测期收入复合增长率分别为4.29%、7.27%、7.66%[4] - 2024 - 2022年永续增长率分别为2.20%、2.60%、2.40%[4] 财务指标 - 2024 - 2022年预测期平均销售毛利率分别为13.59%、12.63%、12.39%[4] - 2024 - 2022年稳定期平均销售毛利率分别为14.61%、13.29%、13.68%[4] - 2024 - 2022年预测期平均费用率分别为9.66%、8.80%、8.99%[4] - 2024 - 2022年稳定期平均费用率分别为9.39%、7.76%、8.41%[4] - 2024 - 2022年折现率分别为11.66%、13.17%、12.72%[4] 业务处置 - 2024年公司处置TMD LLC公司100%股权，剥离非优质资产[10] - 2024年格拉默营业收入预测数为239181.59万欧元，实际数为208723.94万欧元，完成率87.27%；EBIT预测数为5912.76万欧元，实际数为1726.69万欧元，完成率29.20%[18] - 2023 - 2024年美国子公司TMD对应的EBIT分别为 - 3556.95万欧元、 - 2813.77万欧元，处置后格拉默盈利能力提升[20] - 2025年一季度格拉默实现EBIT 1919.10万欧元，2024年同期为392.00万欧元，同比大幅增加[21] 资产减值 - 2024年1 - 9月公司对处置TMD LLC股权形成的持有待售资产计提减值准备2.53亿元[26] - 公司计提持有待售资产减值损失2.38亿元[35] - 出售TMD LLC对归属于母公司所有者的净利润产生2.23亿元一次性亏损[41] 应收账款 - 截至2024年底，应收账款余额46.62亿元，坏账准备0.78亿元，账面价值45.84亿元，同比增长25.96%[43] - 2022 - 2024年应收账款占总资产规模分别为17.10%、20.27%、22.60%，周转率分别为7.26、6.87、5.41 [44] - 公司对其他客户组合应收账款会计估计变更，采用逾期账龄法与迁徙率模型法孰高计提预期信用减值损失[44] - 前五大客户集团应收账款合计243,002.37万元，0 - 3个月占比87.97%，3个月 - 1年占比11.92%，1年以上占比0.11%[47] - 截至2025年4月20日，前五大客户集团应收账款回款金额212,483.80万元，回款比例87.44%，逾期金额18,717.15万元[50] 业务收入 - 2022 - 2024年境内业务收入比重分别为23.93%、31.25%、41.10%[51] - 2023年公司营业收入同比增长20.06%，乘用车座椅业务期末形成应收账款3.86亿元，占2023年末应收账款总额的10.48%[53] - 2024年公司乘用车座椅业务期末形成应收账款16.64亿元，占2024年末应收账款总额的35.70%[53] 资金与负债 - 期末公司非受限货币资金余额21.17亿元，短期借款余额16.56亿元，一年内到期的非流动负债8.77亿元，长期借款余额45.71亿元，同比增长123.43%[63] - 一年内到期的短期负债合计25.33亿元，高于非受限货币资金余额，资产负债率为75.82%[63] - 本期财务费用3.69亿元，其中利息支出4.03亿元[64] - 货币资金中存放财务公司存款为271.45万元，同比增长593倍[64] 关联公司 - 广州华峰于2017年1月24日由继峰股份和广汽部件共同投资组建，继峰股份持股比例51%，广汽部件持股比例49%[66] - 2024年存放财务公司存款期末余额为271.45万元，占期末货币资金余额的比例为0.12%，期初余额为0.46万元，占期初货币资金余额的比例为0.0003%[68] - 本期支付80万元为支付广汽部件派驻人员服务费，广州华峰分别向继峰股份、广汽部件支付80万元/年派驻人员经费[68]