审计委员会构成 - 公司审计委员会成员3名，含2名独立董事，至少1名会计专业独立董事[5] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[5] - 设召集人1名，由会计专业独立董事担任，董事会选举产生[6] 审计委员会任期 - 委员任期与董事会一致，届满连选可连任[7] 审计委员会职责 - 行使《公司法》规定监事会职权，监督及评估内外部审计等[9] - 审核财务信息及披露，过半数同意后提交董事会[10] - 聘请或更换外部审计机构，先提建议董事会再审议[10] - 督导内审部门半年检查一次重大事件和大额资金往来[13] - 内审部门半年检查一次募集资金存放与使用并报告[14] 审计委员会会议 - 每年至少召开四次定期会议，可开临时会议[17] - 非紧急提前3日、紧急提前24小时通知[18] - 三分之二以上成员出席方可举行[18] - 决议需成员过半数通过[18] - 一名委员最多接受一名委员委托[19] - 连续两次不出席，董事会可撤销职务[20] 其他 - 会议记录等文件保存十年[21] - 规则经董事会审议通过后生效，原规则废止[23]