独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[3] - 特定股东及其配偶等不得担任独立董事[5] - 近12个月内有不得任职情形的人员不得担任[7] - 近36个月内受相关处罚或谴责批评的不得被提名为候选人[8] - 原则上已在3家境内上市公司任独立董事的不得再被提名[9] - 在公司连续任职6年的，36个月内不得被提名为候选人[9] - 以会计专业人士身份被提名需有经济管理高级职称和5年以上会计岗位全职经验[9] 独立董事提名与选举 - 董事会、持股1%以上股东可提出候选人[10] - 股东会选举两名以上独立董事实行累积投票制，中小股东表决单独计票并披露[11] 独立董事任期与补选 - 每届任期三年，连续任职不超六年[11] - 辞职或被解职致比例不符或缺会计专业人士，60日内完成补选[12] 独立董事履职规定 - 行使特定职权需全体独立董事过半数同意[14] - 特定事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[16] - 连续两次未亲自出席董事会且不委托他人，30日内提议股东会解职[16] - 每年现场工作时间不少于15日[20] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[21] 审计委员会规定 - 事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[18] - 每季度至少召开一次会议，三分之二以上成员出席方可举行[18] 董事会专门委员会职责 - 审计委员会审核财务信息，行使监事会职权[18] - 提名委员会拟定标准程序，就董事任免、高管聘任解聘提建议[19] 公司协助与支持 - 指定专门部门和人员协助独立董事履职[24] - 向独立董事定期通报运营情况并提供资料[24] - 专门委员会会议提前三日提供资料和信息[24] - 保存会议资料至少10年[24] 其他 - 给予独立董事与其职责相适应的津贴[26] - 制度由董事会负责解释和提出修改方案[28] - 制度经股东会审议通过后实施和修改[28]