审计委员会构成 - 由2名独立董事和1名董事组成，1名独立董事须为会计专业人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[6] 会议相关安排 - 定期会议每季度至少开一次，可开临时会议[17] - 2/3以上委员出席可举行，决议全体成员过半数通过[17] - 以现场召开为原则，可通讯表决[18] 资料与记录 - 审计部会前3日提供相关文件资料[14] - 会议记录由董事会秘书保存十年[23] 审议与职权 - 特定事项经同意后提交董事会审议[9] - 行使监事会职权，监督评估内审工作[8][11]