内部控制制度 - 公司制定制度加强内部控制，适用于公司及子公司[2][5] - 内部控制遵循全面性、合法性等七项原则[3] - 董事会对制度制定和执行负责，审计委员会监督，经营管理层负责日常运行[3] - 内部控制考虑内部环境、目标设定等八要素[5] 治理结构与管理 - 公司完善治理结构，明确部门岗位目标、职责和权限[6] - 加强对子公司管理控制，包括委派人员、建立体系等[11] 关联交易与担保 - 建立健全关联交易内部控制制度，明确审批权限和审议程序[14] - 确定关联方名单并及时更新，发生交易时审慎判断[14] - 对外担保应遵循合法、审慎、互利、安全原则，控制担保风险[18] 资金管理 - 对募集资金专户存储管理，确保资金安全[23] - 制定严格募集资金使用审批程序和管理流程，按用途使用资金[25] 投资与理财 - 重大投资遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制风险注重效益[27] - 进行衍生产品投资应制定严格决策、报告和监控措施，限定投资规模[27] - 进行委托理财应选合格专业理财机构，指派专人跟踪资金情况[27][28] 信息披露与报告 - 建立信息披露和重大信息内部报告制度，指定董事会秘书负责信息披露[30] - 建立重大信息内部保密制度，确保未公开信息可控[31] 审计与评价 - 审计部每季度至少向董事会或审计委员会报告一次内审工作，每年提交一次内审报告[35] - 董事会或审计委员会应出具年度内部控制自我评价报告[35] 制度执行与修订 - 将内部控制执行情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[38] - 制度按国家法规等执行，抵触时及时修订[40] - 制度由公司董事会负责解释和修订，自审议通过之日起施行[40]