业务内容 - 外汇套期保值业务包括远期结售汇、掉期业务等[2] 管理规定 - 公司及控股子公司外汇套期保值业务由公司统一管理[3] - 交易须以正常生产经营为基础，不得投机[5] - 交易应与有资质金融机构进行，合约外币金额不超预测量[6] 审议规则 - 交易保证金和权利金上限占净利润50%以上且超500万元等情况需股东会审议[8] 部门职责 - 财务部负责业务经办，市场销售部等提供信息，审计部监督[10][11][14] 操作流程 - 内部操作流程包括方案提出、交易操作、登记跟踪等[12] 保密与独立 - 参与人员和金融机构须保密，操作环节相互独立[15] 报告机制 - 汇率剧烈波动时财务部要分析预测并报告[22] - 业务损益及浮动亏损达净利润10%且超1000万元需报告披露[18] 信息披露 - 公司应按规定披露外汇套期保值业务信息[21] 档案管理 - 外汇套期保值业务相关档案由财务部和行政人事部保管，保存至少十年[21] 其他说明 - 公司控股子公司指公司持有其50%以上股份等情况的公司[23] - 制度未尽事宜按相关规定执行，不一致时以规定为准[23] - 本制度由公司董事会负责解释和修订[24] - 本制度自董事会审议通过之日起施行[25]