上海龙旗科技股份有限公司 内部审计管理办法 上海龙旗科技股份有限公司 内部审计管理办法 第一章 目 的 第三条 股份公司依照本办法规定，接受内部审计监督。各子公司参照本办 法执行。 第三章 术 语 第四条 本办法所称内部审计，是指公司内部审计机构依据国家有关法律法 规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司、控股子公司及参股公司财务收 支、资产质量、经营绩效以及建设项目的真实性、合法性和效益性进行监督和评 价工作。 第四章 内部审计机构和内部审计人员 第五条 依据完善公司治理结构和完备内部控制机制的要求，在公司董事会 审计委员会下设立内审部，内审部是公司的内部审计机构，作为公司董事会审计 工作的执行机构，在董事会审计委员会指导下独立开展审计工作，对公司财务管 第一条 为加强上海龙旗科技股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"） 及所属部门和下属公司（包括子公司和孙公司，下同）的内部监督和风险控制， 保障公司财务管理、会计核算和生产经营符合国家各项法律法规要求，维护包括 中小投资者的所有股东的合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律、行政法规、部门规章和《 ...