关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人是关联法人[6] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人是关联自然人[8] 关联交易决策 - 股东会对涉及关联交易的议案须经有表决权的非关联股东过半数通过[17] - 董事会审议关联交易时关联董事应回避，非关联董事过半数出席可举行[21] - 出席董事会的非关联董事不足三人，交易提交股东会审议[21] 关联交易金额规定 - 与关联自然人交易金额30万元以上需董事会批准并披露[24] - 与关联法人关联交易总额300万元以上且占最近一期经审计净资产值0.5%以上需董事会批准并披露[24] - 与关联人关联交易总额高于3000万元且占最近一期经审计净资产值5%以上，需聘请中介评估或审计并提交股东会审议[26] 担保相关 - 为关联人提供担保不论数额大小，均需董事会审议后提交股东会审议[27] - 披露提供担保事项，需披露相关担保总额及占比[32] 日常关联交易 - 首次发生日常关联交易按协议金额提交审议，无金额提交股东会[34] - 已审议日常关联交易协议条款变化或续签按新金额审议，无金额提交股东会[34] - 可预计当年度日常关联交易总金额，超出重新提请审议[34] - 日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行审议及披露义务[35] 其他 - 公司与关联人特定交易可免按关联交易表决[36] - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保管，期限不少于十年[38] - 制度由董事会制定，经股东会审议通过后执行[39] - 制度未尽事宜或冲突时以新规定为准[39] - 制度中“以上”含本数，“过”不含本数[39] - 制度解释权属于董事会[40]