江苏锦鸡实业股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 江苏锦鸡实业股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 （2025 年 05 月修订） 第一章 总则 第一条 为完善法人治理机制，建立健全和有效实施内部控制，根据《公司法》《证 券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等有关法律、行政 法规、部门规章、规范性文件及公司章程的规定，董事会设立审计委员会，并制 订本议事规则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，对董事会、高级管理人员的履职 以及公司财务、内部控制、风险控制、信息披露等事项进行监督，并负责公司内、 外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员构成 第三条 审计委员会成员为 3 名，由不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独 立董事不少于 2 名，且至少 1 名独立董事是会计专业人士。 第四条 审计委员会设召集人 1 名，召集人由任会计专业人士的独立董事担任。 审计委员会召集人负责召集和主持审计委员会会议，当委员会召集人不能或 无法履行职责时，由其指定 1 名其他委员代行其职权；委员会召集人既不履行职 责，也不指定其他委员代行其职责时，任何 1 名委员均可将有关情况向公司董事 ...