内部控制制度 - 内部控制制度于2025年5月23日经第十届董事会第二十三次会议审议通过[2] - 制度自董事会通过之日起实施[41] 业务环节内控 - 内部控制涵盖销货与收款、采购及付款等业务环节[8] 关联交易内控 - 关联交易内部控制遵循诚实信用等原则，不得损害公司和股东利益[12] - 明确划分股东会、董事会对关联交易事项的审批权限[12] - 审议关联交易时要了解交易标的和对方情况，确定合理价格[14] - 与关联方交易需签订书面协议，明确权利义务和法律责任[19] - 独立董事至少每季度查阅公司与关联方资金往来情况[20] 对外担保内控 - 对外担保内部控制遵循合法、审慎等原则，严格控制风险[16] - 在《公司章程》中明确股东会、董事会对外担保审批权限及责任追究机制[16] - 调查被担保人经营和信誉情况，审慎作出担保决定[16] - 公司对外担保可聘请外部专业机构评估风险[17] 募集资金使用 - 公司募集资金使用遵循规范、安全、高效、透明原则[20] - 公司对募集资金进行专户存储管理[22] 重大投资 - 公司重大投资遵循合法、审慎、安全、有效原则[25] - 公司委托理财由董事会或股东会审议批准[27] 信息披露 - 公司建立信息披露和重大信息内部报告制度[29] - 公司规范对外接待等投资者关系活动确保信息披露公平性[31] 子公司管理 - 公司制定对控股子公司的控制政策及程序[33] - 公司建立对各级下属企业的管理控制制度[34] - 公司对分公司和参股公司内控制度作比照安排[35] 审计与自查 - 审计部对董事会负责，检查公司内控缺陷并提改进建议[37] - 公司制定内控自查制度和年度自查计划[37] - 审计部检查内控运行情况并形成内审报告通报董事会[37] 内控评价 - 董事会或审计委员会审议年度内控评价报告[39] - 内控评价报告至少包含七项内容[38] - 若注册会计师出具非标准报告，董事会需专项说明[39] - 专项说明至少包含五项内容[42] 绩效考核 - 内控执行情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[39] 报告披露 - 会计年度结束后四个月内报送内控评价报告并披露[39]