审计报告 - 内部审计部门每季度至少向审计委员会报告一次，每年提交内部审计工作报告及相关信息[11] - 内部审计部门至少每半年对重大事件和资金往来检查并出具报告[11] 审计争议与整改 - 被审计对象对审计报告结论有争议，3个工作日内提供证明[19] - 被审计对象整改并反馈，内部审计部门督促和跟踪[23] 审计结果应用与奖惩 - 审计结果和整改情况作为公司内部评价等决策依据[23] - 对执行制度成绩显著者给予表扬和奖励[25] 违规处理 - 对违反制度未犯罪单位责令改正，拒不改正移交追责[25] - 被审计对象违法违规按情况处理[26] - 内部审计人员违规按情况处理[26] 制度相关 - 制度未尽事宜依国家法规等执行[28] - 制度由董事会制定、修改、解释并批准生效[28]