审计委员会构成 - 由三名董事组成，两名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[5] - 设主任委员一名，由独立董事担任并选举产生[6] 会议规则 - 每季度至少召开一次，提前三天通知[10] - 三分之二以上委员出席方可举行[12] - 所作决议经全体委员过半数同意通过[21] 职责与事项 - 职责包括提议聘请外部审计等[8] - 确定年报审计时间安排[19] - 年度财务报告完成后表决提交董事会[20] 档案与规则 - 会议档案保存期限为10年[29] - 规则由董事会制订修改并施行[22] - 解释权归属董事会[23]