交易基本信息 - 本次交易为重大资产置换，将广电科技100%股权置出，置入交科集团51%股权，作价均为141,104.14万元[20] - 《资产置换协议》《业绩补偿协议》于2025年5月29日签署[17] - 审计、评估基准日为2024年12月31日[17] - 利润补偿期间为2025 - 2027年度[18] 业绩数据 - 2024年交易前营业收入135,901.31万元，交易后备考数为318,953.53万元[46] - 2024年交易前净利润 - 88,285.38万元，交易后备考数为19,987.44万元[46] - 2024年交易前基本每股收益 - 0.53元/股，交易后为0.12元/股[46] - 交易前后，资产负债率分别为91.04%和75.76%，利息保障倍数从 - 3.95提升为1,282.14[35] 置入标的情况 - 交科集团100%股权原评估值369,700.00万元，增值率45.40%，分红后交易价值为276,674.78万元[23][24] - 置入标的产品推广应用里程达2500余公里[30] - 2023年末和2024年末，交科集团应收账款账面价值分别为211,412.44万元和131,947.48万元[100] 交易进展与审批 - 本次交易已获交易对方内部决策机构批准、北投集团原则同意、上市公司董事会审议通过[52] - 尚需完成广西国资委核准评估报告、正式批准，上市公司股东大会审议通过等程序[53] 风险提示 - 本次重组可能因股价异常、置入标的业绩下滑等被暂停、中止或取消[79] - 交易完成后存在业务整合与转型、评估、股价波动等风险[83][85][104] 其他 - 北投集团拟在置换完成后五年内解决同业竞争问题[98] - 交易不涉及发行股份购买资产和支付现金对价[20]