套期保值数量与持仓 - 套期保值数量原则上不超现货交易量，期货持仓量不超套保现货量[4] 业务审批与授权 - 开展套保业务须获董事会或股东大会批准，在授权范围内按流程操作[4] 小组职责 - 套期保值小组负责交易计划拟定、交易及风险管理等多项工作[7] 部门职责 - 财务部门调拨资金并监控流向风险，内审部门监督业务情况[8] 审议标准 - 预计动用保证金和权利金等情况需董事会审议后提交股东会审议[11] 额度管理 - 对未来12个月内期货和衍生品交易范围、额度及期限合理预计并审议，额度使用期限不超12个月，任一时点金额不超已审议额度[11] 方案执行 - 开展期货交易前制定方案，经组长审核批准后执行[16] 保证金控制 - 保证金实际占用额度控制在已注入保证金合理范围，业务人员按规定操作[21] 报告制度 - 套期保值小组每季度终了10个工作日内向管理层提交报告[21] - 发生风险事件，期货业务人员24小时内提交分析意见，由小组决策并按规定报告[21] 档案保存 - 期货业务档案至少保存10年[25] 公告要求 - 套期保值业务决议需在两个交易日内公告[27] - 套期保值业务已确认损益及浮动亏损达一定标准时应及时发布临时公告[27] 错单处理 - 属经纪公司过错错单由其处理并追偿直接损失[23] - 属公司交易员过错错单需履行报告制度并采取减损指令[23] 风险防范 - 公司应妥善选择期货公司等防范多种风险[28] 重大变化处理 - 遇重大变化应及时报告并平仓或锁仓[30] 责任承担 - 违规越权操作者对交易风险或损失担责[29] - 公司相关人员违规致损公司有权追讨损失[29] 制度生效 - 制度自董事会审议通过之日起生效[32]