对外投资审批 - 总经理可决定交易涉及资产总额低于公司最近一期经审计总资产10%等6类对外投资事项[10] - 资产总额占比10%以上需董事会审议批准并披露[11] - 资产总额占比50%以上除董事会审议外还需股东会审议[13] - 连续十二个月累计超总资产30％需股东会审议并经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[13] 报告要求 - 经审计财务报告截止日距审计报告使用日不得超6个月，评估报告评估基准日距评估报告使用日不得超1年[16] - 交易标的为股权且达股东会审批标准应提供最近一年又一期财务报告的审计报告[15] - 交易标的为股权以外非现金资产应提供评估报告[15] 委托理财 - 以额度计算占市值比例适用相关审批规定，额度使用期限不超12个月[16][17] 委员会设置 - 董事会设战略与可持续发展委员会负责统筹、协调和组织对外投资项目分析和研究[19] 投资处置 - 出现8种情况经董事会及/或股东会审议批准可转让、收回对外投资[22] - 处置前需分析论证并说明后果，履行审批程序，权限与实施投资相同[24] 信息披露与文件保管 - 对外投资应按规定履行信息披露义务，证券事务部编制并披露公告[25] - 投资相关文件正本由各部门整理、归档和保管，副本及会议资料由董事会秘书保管[25] 制度说明 - 制度未尽事宜或相悖时按相关规定执行[27] - “以上”含本数，“超过”不含本数[28] - 制度经股东会审议通过后生效施行，修改亦同，由董事会负责解释[28][29]