独立董事任职资格 - 直接或间接持股1%以上或前十股东中的自然人股东及其配偶等不得担任[5] - 直接或间接持股5%以上股东单位或前五股东单位任职人员及其配偶等不得担任[5] - 需具备五年以上法律、会计或经济等工作经验[5] - 原则上最多在三家境内上市公司担任该职[3] 独立董事提名与任期 - 董事会、单独或合并持股1%以上股东可提候选人[8] - 每届任期与其他董事相同，连续任职不超六年[8] 独立董事补选规定 - 因特定情形比例不符或缺会计专业人士，60日内完成补选[11] - 辞职致比例不符或缺会计专业人士，履职至新任产生，60日内补选[11] 独立董事职权行使 - 行使特别职权经全体过半数同意，公司及时披露[13] - 下列事项经全体过半数同意后提交董事会审议：关联交易、变更或豁免承诺方案等[18] 审计委员会规定 - 每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席方可举行[19] - 披露财务会计报告等经全体成员过半数同意后提交董事会审议[18] 独立董事履职要求 - 每年对独立性自查并提交董事会，董事会每年评估并与年报同时披露[6] - 连续两次未亲自且不委托出席董事会会议，30日内提议召开股东会解除职务[16] - 每年现场工作不少于15日[20] - 对重大事项出具独立意见应含基本情况、依据等内容[15] 资料保存与披露 - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[21] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[22] - 专门委员会会议资料至少保存10年，会议前三天提供相关资料[24] 沟通与津贴 - 健全与中小股东沟通机制，可就投资者问题核实[26] - 给予与其职责适应的津贴，标准董事会制订，股东会审议，年报披露[1] 其他规定 - 董事等人员配合履职，不得阻碍[1] - 履职遇阻碍可向董事会说明，未解决可向证监会和交易所报告[1] - 履职涉应披露信息，公司及时披露，否则可自行申请或报告[1] - 制度自董事会审议批准后生效，2007年规则废止[28] - 制度解释权归董事会，未尽事宜依相关法律法规[28]