内审部管理 - 设立内审部监督业务，向董事会审计委员会报告工作[4] - 至少每季度报告一次工作，年度和半年度后提交报告[7] - 编制年度审计计划经批准后执行[10] 审计流程 - 实施审计前三个工作日送达通知书，特殊情况可突击审计[11] - 办理审计事项后一个月内建档案，保存至少十年[12] 违规处理 - 审计人员违规，内审部可提批评建议[14] - 部门或个人拒绝提供资料，内审部可提处罚建议[15] 制度相关 - 制度经董事会审议通过生效，由其负责解释修订[17]