独立董事制度 - 公司制定独立董事年报工作制度[2] 信息沟通 - 会计年度结束后管理层向独立董事汇报并安排考察[3] - 公司安排独立董事与注册会计师见面会沟通多方面情况[4][5] 资格核查 - 独立董事核查拟聘审计会计师事务所及注册会计师资格[3] 资料审查 - 财务负责人向独立董事提交审计工作安排及资料[3] - 独立董事审查董事会召开程序等并关注信息保密[5][6] 意见发表 - 独立董事在年报就重大事项发表意见并签署确认[6] - 对年报有异议经半数同意可聘外部审计机构[8]