业务目的与对手 - 开展远期结售汇及外汇期权业务以控制汇率风险敞口，不投机套利[6] - 交易对手需为获批金融机构[7] 业务额度与资金 - 交易合约外币金额年度累计不超审批额度[7] - 用自有资金，不影响正常经营[9] 审批标准 - 全年资金总额超净资产50%需股东会审批[9] - 超10%需董事会审议[9] - 未达标准由管理层审批[9] 期限与风险 - 投资额度使用期限不超12个月，交易金额不超额度[9] - 业务重大风险亏损达规定金额2个交易日内报告披露[17] 档案保管 - 业务档案及原始档案由财务部保管[21]