中信金属股份有限公司董事会审计委员会 议事规则 （2025年6月修订版） 第一章 总则 第一条 为完善中信金属股份有限公司（以下简称"公司"） 的风险管理、内部监控与审计体系，加强董事会对公司风险管理 及内部监控系统之有效性的监督以及对财务信息的审计，维护全 体股东的权益，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理 准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范 运作》等有关法律、法规、规范性文件和《中信金属股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，设立董事会审 计委员会，并制定本议事规则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负 责审查监管公司财务申报制度、风险管理和内部监控系统建设及 其实施情况、内部审计工作、内部审计制度的实施，对外部审计 的聘任事宜发表意见并监督其与公司的关系，审阅公司的财务资 料，就财务信息的真实性、完整性和准确性作出判断。审计委员 会应当行使《中华人民共和国公司法》规定的监事会的职权。 第三条 审计委员会对董事会负责，并向董事会报告工作。 第四条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员 会的工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部 ...