资金支取与协议终止 - 公司1次或12个月内累计从募集资金专户支取金额超5000万元且达募集资金净额20%时，应通知保荐机构或独立财务顾问[6] - 商业银行3次未及时出具对账单或未配合查询调查，公司可终止协议并注销专户[7] 募投项目相关 - 募投项目搁置超1年或超完成期限且募集资金投入未达计划金额50%等情形，需重新论证[10] - 公司以自筹资金预先投入募投项目，可在募集资金到账后6个月内置换[12] - 募投项目变更需经董事会、股东会审议通过等程序，部分情况可免股东会程序但需董事会审议并2个交易日内报告上交所并公告[19][20] 资金使用限制 - 使用闲置募集资金投资产品，应在董事会会议后2个交易日内公告[13] - 公司以闲置募集资金暂时补充流动资金，单次时间不得超12个月[14] - 公司超募资金每12个月内累计使用金额不得超超募资金总额30%[14] 账户管理 - 公司应在募集资金到账后1个月内签订三方监管协议，并在2个交易日内报告上交所备案并公告[6][7] - 开立或注销产品专用结算账户，公司应在2个交易日内报上交所备案并公告[12][13] 资金使用审议与披露 - 超募资金用于永久补充流动资金或归还银行贷款需经公司董事会、股东会审议通过，且在董事会会议后2个交易日内报告上交所并公告[15] - 单个募投项目节余募集资金（含利息收入）低于100万或低于该项目募集资金承诺投资额5%，可免于特定程序，使用情况在年度报告披露[16] - 募投项目全部完成后，节余募集资金（含利息收入）在募集资金净额10%以上，需经董事会和股东会审议通过等程序[16] - 募投项目全部完成后，节余募集资金（含利息收入）低于募集资金净额10%，经董事会审议通过等程序；低于500万或低于募集资金净额5%，可免于特定程序，使用情况在最近一期定期报告披露[17] 核查与报告 - 公司内部审计部门至少每半年对募集资金存放与使用情况检查一次[11] - 公司董事会每半年度全面核查募投项目进展，出具《募集资金专项报告》，经审议通过后2个交易日内报告上交所并公告[23] - 年度审计时，公司聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告，披露年度报告时提交上交所并在网站披露[23] - 保荐机构至少每半年度对公司募集资金存放与使用情况进行一次现场调查，每个会计年度结束后出具专项核查报告[25] 管理办法生效 - 本管理办法自公司股东会审议通过之日起生效，适用于生效日后的公司新增募集资金，2011年年度股东大会审议通过的《公司募集资金管理办法》同时废止[28]