审计委员会构成 - 由4名非高管董事组成，含3名独立董事[4] - 由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 任期与董事会一致，可连选连任[6] 审计委员会职责 - 监督评估内外部审计，审核财务信息披露[8] - 督导内审部门至少半年检查重大事项[10] 审计委员会会议 - 分定期和临时会议，定期每季度至少一次[15] - 主任委员召集主持，提前三天通知[15] - 三分之二以上委员出席，决议全体过半通过[16] - 可委托表决，会前提交授权书[23] - 表决方式多样，可现场或非现场[24] - 会议有记录，报董事会[17] 其他规定 - 自行召集股东会需通知备案[18] - 工作规程自董事会决议通过实施[20] - 解释权归公司董事会[20]