信息披露规定 - 公司需及时公平披露重大信息，保证真实、准确、完整、及时、公平[3] - 披露信息包括定期报告和临时报告，通过规定方式报送交易所[7] - 公告文件通过符合条件媒体披露，加盖董事会公章并报备[7] 定期报告披露时间 - 年度报告在会计年度结束之日起四个月内披露[12] - 中期报告在会计年度上半年结束之日起两个月内披露[12] - 季度报告在会计年度第三个月、第九个月结束后的一个月内披露[12] 业绩预告情况 - 净利润与上年同期相比上升或下降50%以上，会计年度结束之日起一个月内预告[19] - 期末净资产为负，会计年度结束之日起一个月内预告[19] - 利润总额等三者孰低为负值且扣除后营业收入低于1亿元，需预告[19] - 预计年度净利润为负，会计年度结束之日起一个月内预告[19] - 净利润实现扭亏为盈，会计年度结束之日起一个月内预告[19] 临时报告披露情形 - 一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%，立即披露[25] - 营业用主要资产抵押等一次超过该资产的30%，立即披露[25] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等，及时披露[26] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化，需披露[25] 交易审议与披露 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上及时披露[31] - 交易标的营业收入占公司最近一年经审计营业收入50%以上且超5000万元，提交股东会审议[33] - 提供财务资助，被资助对象资产负债率超70%提交股东会审议[34] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%提交股东会审议[37] - 与关联自然人成交金额超30万元交易经独立董事同意并披露[38] - 与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上交易经程序并披露[38] 其他披露情形 - 营业用主要资产被查封等超过该资产的30%需披露[51] - 可转换公司债券转换为股票数额累计达开始转股前公司已发行股份总额的10%需披露[53] - 未转换的可转换公司债券总额少于3000万元需披露[53] - 公司新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的20%需披露[54] - 公司放弃债权或财产超过上年末净资产的10%需披露[54] - 公司发生超过上年末净资产10%的重大损失需披露[54] - 投资者持有公司已发行可转换公司债券达发行总量的20%需公告[54] - 持有20%及以上可转换公司债券的投资者，比例每增减10%需公告[54] - 诉讼涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元需披露[57] - 一次性签署与日常生产经营相关合同金额占最近一个会计年度经审计主营业务收入或者总资产50%以上且绝对金额超1亿元应及时披露[62] 报告义务与流程 - 报告义务人在所报告信息出现特定情形时12小时履行报告义务[68] - 已披露重大事件涉及主要标的超约定交付或过户期限3个月未完成，报告原因并定期报进展[68] - 报告义务人员知悉重大信息立即报告并两日内递交书面文件[70] 信息披露管理 - 董事会定期自查信息披露管理制度实施情况并在年度董事会报告中披露[63] - 独立董事和审计委员会定期检查，发现重大缺陷督促改正[64] - 董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书是主要责任人[66] - 董事会办公室是信息披露事务日常工作部门[66] 信息保存与保密 - 董事等履行职责相关文件、资料由董事会办公室保存，期限不少于10年[84] - 公司信息披露文件及公告由董事会办公室保存，期限不少于10年[81] - 董事长、经理为保密工作第一责任人，各层次责任人签责任书[87] 信息披露流程 - 定期报告由财务负责人等编草案，经董事会审议后披露[75] - 临时公告由董事会办公室草拟，董事会秘书审核并通报[76] - 重大信息报告后，董事会秘书评估审核，审定或审批后交交易所审核披露[78] - 公司信息发布经董事会办公室制作、董事会秘书审核等流程[82] 投资者关系与违规处理 - 董事会秘书为投资者关系活动负责人[94] - 特定对象到公司现场参观等需预约，由董事会秘书统筹安排[94] - 接受采访或调研人员形成书面记录，董事会秘书5个工作日内报送交易所备案[94] - 信息披露违规责任人受处分，公司报告相关情况[99] 制度施行与解释 - 制度自董事会通过之日起施行[103] - 制度由董事会负责修改和解释[104]