业绩数据 - 最近三年负极材料销售收入分别为419,825.44万元、373,614.87万元和470,656.98万元，2023年较2022年同比减少11.01%[6] - 最近三年综合毛利率分别为41.65%、27.74%和25.72%，负极材料产品毛利率分别为43.60%、27.16%和23.81%，石墨化焦毛利率分别为 - 0.15%、 - 3.66%和9.93%[7] - 最近三年末应收账款账面价值分别为103,050.68万元、171,754.83万元、249,419.04万元，2023年末较2022年末增加66.67%；应收账款周转率分别为4.85、3.20和2.48[7] - 最近三年存货账面价值分别为147,273.96万元、109,176.42万元、155,503.06万元；预付账款分别为8,122.15万元、6,802.68万元、10,327.04万元，2024年较2023年增长51.81%[7][8] - 最近三年经营活动产生的现金流量净额分别为 - 79,442.06万元、 - 41,637.37万元和 - 28,440.43万元，归属于母公司所有者的净利润分别为128,945.45万元、72,290.50万元和83,832.71万元[8] - 最近三年资产负债率分别为41.41%、23.64%和32.38%；截至2024年12月31日，长短期借款金额合计为19.37亿元[8] - 最近三年末应付账款余额分别为36,664.11万元、20,156.89万元和65,113.51万元，占负债总额的比重分别为9.98%、11.50%和21.71%[8] - 最近三年向前五大客户合计销售金额分别为378,255.35万元、351,159.56万元、457,668.56万元，占当期营业收入的比例分别为79.10%、79.98%、87.52%；对第一大客户宁德时代销售金额分别为270,870.80万元、268,359.05万元和384,037.92万元，销售占比分别为56.65%、61.12%和73.44%[9] - 最近三年末在建工程余额分别为12,430.33万元、3,983.38万元和68,731.66万元，2024年末在建工程余额相对较大系北苏二期仍处于在建状态[9] 客户与供应商 - 2024年宁德时代在全球动力电池市场占有率达37.9%、在全球储能电池市场占有率达36.5%[17] - 2024年贝特瑞前五大客户收入占比为71.12%，2023年为77.41%，2022年为71.82%[18] - 报告期内同行业公司前五大客户占比平均值分别为76.55%、76.10%和76.59%[18] - 2024 - 2022年湖南裕能前五大客户收入占比分别为81.36%、96.11%、93.48%[19] - 2024 - 2022年容百科技前五大客户收入占比分别为79.10%、85.91%、83.38%[19] - 2024 - 2022年当升科技前五大客户收入占比分别为62.50%、58.57%、45.57%[19] - 2024 - 2022年德方纳米前五大客户收入占比分别为93.91%、96.32%、94.01%[19] - 2024 - 2022年万润新能前五大客户收入占比分别为88.21%、96.55%、96.86%[19] - 2024 - 2022年嘉元科技前五大客户收入占比分别为80.41%、87.87%、89.81%[19] - 2023 - 2024年向供应商十四销售石墨化焦金额分别为3752.40万元、3405.52万元，占当期营业收入比重分别为0.85%、0.65%，采购辅料煅后石油焦金额分别为6548.92万元、3195.13万元，占当期采购总额比重分别为2.63%、0.82%[24] - 2022 - 2024年向供应商十五销售石墨化焦金额分别为4326.74万元、1545.16万元、2055.05万元，占当期营业收入比重分别为0.90%、0.35%、0.39%，采购石墨坩埚金额分别为9727.57万元、2545.83万元、4592.59万元，占当期采购总额比重分别为2.58%、1.02%、1.19%[24] 安全生产 - 2024年10月公司将环式焙烧炉构筑物拆除工程违法发包，未健全安全生产管理体系，无极县应急管理局于2025年1月1日出具证明该行为不属于重大违法行为[28] - 2023年10月19日河北诚达公司事故造成3人死亡、5人受伤，直接经济损失约330万元，公司被罚款577,500元[29] - 2024年11月26日山西尚太发生人员检修坠落死亡事故，造成1人死亡，公司被罚款56万元[29] - 公司成立安全生产事故隐患排查工作小组开展隐患排查整治，形成日常隐患排查机制[30] - 公司完善承包商安全管理制度，要求签署协议并对施工人员安全教育考核后入场[31] - 公司按要求建立规范公司治理结构和三会议事规则，各机构运行正常[32] - 公司制定并完善《安全生产管理制度》，包括多项具体制度[32] - 公司严格执行《安全生产管理制度》，设立安环部门并配备人员[32] - 公司定期组织安全生产会议及培训，进行检查、隐患排查及整改[32] 资产与财务投资 - 截至2024年12月31日，公司可能涉及财务性投资的相关科目账面价值合计154,348.95万元，占最近一期末归母净资产比例为24.64%[40] - 截至2024年12月31日，公司货币资金余额为68,542.91万元，其中现金1.38万元，银行存款58,378.13万元，其他货币资金10,163.40万元[43] - 截至2024年12月31日，公司交易性金融资产金额为17.53万元，系因客户集团债务重组受让新三板股票[45] - 截至2024年12月31日，公司应收款项融资账面金额为69,845.81万元，为银行承兑汇票[47] - 截至2024年12月31日，公司其他应收款账面价值为773.41万元，包括垫付款及往来款、应收保理款等[49] - 截至2024年12月31日，公司其他流动资产账面金额为12,301.50万元，主要为待认证进项税[51] - 截至2024年12月31日，公司长期股权投资账面价值为35.44万元，系对联营企业ANODES MATERIAL的投资[52] 募集资金与项目 - 本次发行拟募集资金不超过250,000.00万元，用于山西尚太年产20万吨锂电池负极材料一体化生产项目[57] - 前次募集资金投资项目“尚太科技北苏总部项目”结余14,427.25万元，已永久性补充流动资金[57] - 本次募投项目税后静态投资回收期为8.11年（含建设期），税后项目内部收益率为12.82%[58] - 本次募投项目建设完成后，预计每年新增折旧摊销约为19,067.83万元[58] - 本次募投项目拟新增年产20万吨人造石墨负极材料一体化产能[70] - 本次募投项目产品在动力电池领域倍率≥4C，在储能电池领域提升循环寿命和能量密度均衡性[71] - 本次募投项目拟引入新型艾奇逊炉等前沿生产设备，配置先进自动化装罐系统等自动化生产设备[71] - 本次募投项目产品为新一代人造石墨负极产品，价格高于公司负极材料平均单价[71] - 募投项目用地约1000亩，预计2025年上半年前具备出让条件[80] - 本次募投项目基建投资建设面积为462,730平方米，包括生产厂房及仓库392,268平方米、配电室7,124平方米等[93][94] - 本次募投项目达产产能20万吨，投资金额28.37亿，单位投入产出比0.70万吨/亿；前次募投项目达产产能7万吨，投资金额7.67亿，单位投入产出比0.91万吨/亿[104] - 本次募投项目非资本性支出占募集资金的占比为4%，符合相关规定要求[106] - 公司已制定《募集资金管理制度》，募集资金将存放于专项账户，募投项目服务实体经济，符合国家产业政策，投向主营业务[108]