内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[7] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股情况变化属内幕信息[7] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[8] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[8] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[8] 内幕信息知情人 - 知情人范围包括持有公司5%以上股份股东及其董监高[11] 档案报备 - 公司被收购等情形需向深交所报备内幕信息知情人档案[14][15] - 披露重大事项前股票交易异常波动应报备档案[16] - 披露重大事项后相关事项变化应补充报送档案[16] 重大事项处理 - 进行重大事项需制作进程备忘录并让相关人员签字确认[16] 保存与报送 - 内幕信息知情人档案及备忘录自记录起至少保存十年[18] - 内幕信息公开披露后五个交易日内报送相关档案及备忘录至深交所[18] - 发现内幕交易等情况二个工作日内报送处理结果至监管机构[20] 违规处理 - 5%以上股份股东不得滥用权利获取内幕信息[20] - 保荐人等擅自披露公司信息，公司保留追责权利[21] - 知情人违反制度构成犯罪移交司法机关[21] - 违反制度受处罚结果需报送备案并公告[21] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家法律及公司章程执行[23] - 制度由公司董事会负责制定、解释及修订[25] - 制度自董事会审议通过之日起实施[26]