制度制定与修订 - 公司制定独立董事年报工作制度，2025年6月修订[1] 独立董事职责 - 确保公司年报真实、准确、完整，无虚假记载或误导性陈述[2] 考察与沟通安排 - 每年安排独立董事实地考察，需书面记录[3] - 注册会计师形成初步审计意见后安排独立董事与其沟通，需会议记录[5] 资料提交与审查 - 财务负责人在审计注册会计师进场前向独立董事提交审计资料[4][5] - 独立董事审议年报董事会会议前审查程序和文件，可提意见[5] 报告与意见披露 - 董事会审议年报前，独立董事提交述职报告和意见，通过后两工作日递交交易所[5] - 独立董事对年报签署书面意见，有异议陈述理由并披露[5] - 可经全体同意独立聘请外部审计机构，费用公司承担[6] - 在年报“公司治理结构”部分披露工作制度及履职情况[6]