定期报告披露 - 公司需披露年度、中期、季度报告，分别规定披露时间[6] - 年度、中期报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标[6][8] - 定期报告内容需经董事会审议，财务信息经审计与风险委员会审核[8] 业绩相关披露 - 预计经营业绩亏损或大幅变动应及时预告[10] - 定期报告披露前业绩泄露或交易异常应披露财务数据[10] - 财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会应专项说明[10] 重大事件披露 - 发生影响证券交易价格重大事件应立即披露[14] - 变更名称、简称等应立即披露[17] - 涉及收购、合并等股本重大变化需披露权益变动[19] - 证券及其衍生品种交易异常应了解并披露影响因素[19] 信息披露责任 - 董事等应保证定期、临时报告按时披露[23] - 审计与风险委员会事前审核定期报告财务信息[25] - 高管及时向董事会报告经营或财务重大事项[27] - 持股5%以上股东或实控人情况变化需配合披露[31][34] - 董事、高管等应报送关联人名单及关系说明[34] 信息披露事务 - 董事会秘书为与上交所联络人，负责信息披露[29] - 董事会办公室起草、编制定期、临时报告[30][31] - 向特定对象发行股票，控股股东等配合披露[34] 其他事项 - 解聘会计师事务所应说明原因并听取意见[34] - 实行内部审计制度，审计部门向审计与风险委员会报告[40][41] - 年度报告财务会计报告需经有资格会计师事务所审计[41] - 控股子公司负责人报送经营情况，为信息披露第一责任人[42] - 信息披露文件保存20年[48] - 董事会办公室地址、电话、传真电话公布[48] - 董事、审计与风险委员会成员投票后异议可能受处罚[50][51] - 明确关联法人、自然人定义[55][56] - 本制度自董事会审议通过施行，废止旧制度[58]