公司治理 - 制定独立董事年报工作制度规范治理机制[5] 年报流程 - 管理层及财务负责人向独立董事汇报重大事项进展[6] - 独立董事检查拟聘会计师事务所及从业资格[6] - 财务负责人提交审计工作安排材料[6] - 独立董事与年审注册会计师沟通审计内容[6][7] - 独立董事审查会议程序、文件及资料[8] - 独立董事签署书面确认意见[8] 异议处理 - 独立董事有异议可独立聘请外部机构[9] 记录保存 - 独立董事相关沟通书面记录由董事会秘书存档[10]