上海洗霸科技股份有限公司 内部审计制度 第二章内部审计机构及审计人员 第四条公司建立独立的内部审计部门，配备相应的专职审计人员，建立健 全内部审计工作规章制度，有效开展内部审计工作，强化对公司的内部监督和风 险控制。 （2025 年 6 月修订） 第一章总则 第一条 为加强上海洗霸科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部监督 和风险控制，规范公司内部审计工作，保障财务管理、会计核算和生产经营活动 符合国家各项法律法规要求，根据《中华人民共和国审计法》、国家审计署《关 于内部审计工作的规定》、《企业内部控制基本规范》及相关应用指引等相关法律、 法规、规范性文件以及公司章程，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条本制度所称内部审计，是指内部审计部门或审计人员依据国家有关 法律法规、财务会计制度和内部管理规定，对本公司及控股子公司内部控制、财 务状况、资产质量、经营绩效、重大项目等有关经济活动的真实性、合法性和效 益性进行监督和评价工作。 第三条内部审计部门应当按照国家有关规定，依照内部审计准则的要求， 认真组织做好内部审计工作，检查、评价、报告控制系统的充分性和有效性，核 实财务信息的真实性，及时发现问题，明确 ...